借贷利率的法律规定
借贷行为的合法性受《民法典》等法律法规的约束。其中，利息的规定尤为重要。我国法律对民间借贷利率作出了明确限制，以保护借款人的合法权益。
最高合法利率
根据《民法典》第六百八十二条，民间借贷的最高合法利率不得超过一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。2023年1月，一年期LPR为3.65%，因此，民间借贷的最高合法利率为14.6%。
借20万三年还28万是否合法
根据给出的条件，借款金额为20万，还款金额为28万，期限为三年。计算年利率如下：
年利率 = (还款金额 - 借款金额) / 借款金额 100% / 期限
= (28 - 20) / 20 100% / 3
= 26.67%
由此可见，借20万三年还28万的年利率为26.67%，远高于最高合法利率14.6%。因此，该借贷行为属于违法行为，不受法律保护。
非法借贷的法律后果
对于违法借贷行为，法律会给予相应的惩罚措施：
无效合同：
违反最高合法利率的借贷合同无效，借款人有权拒绝偿还超过利息限度的部分。
行政处罚：
放贷人收取超出合法利率的利息，会受到相关部门的行政处罚。
刑事处罚：
情节严重的，放贷人可能涉嫌非法吸收公众存款或高利转贷罪，面临刑事处罚。
合法借贷的建议
为了保障自身权益，借款人应遵守以下建议：
向正规金融机构借贷：
正规金融机构受法律监管，利率合理透明，可以有效保障借款人的权益。
了解借贷合同内容：
在签订借贷合同时，应仔细阅读合同条款，明确借款金额、利率、还款期限等重要信息。
避免高利贷陷阱：
切勿轻信高息贷款广告，避免落入高利贷陷阱，以免受到法律制裁和经济损失。