合法利息计算
根据《民法典》第六百八十二条规定，民间借贷的利率不得超过中国人民银行规定的同期同类贷款利率的四倍。以2023年6月中国人民银行公布的一年期贷款市场报价利率（LPR）4.35%为例，合法利息计算公式为：
合法利息 = 本金 × 年利率 / 12 × 借款期限
以借款500元，期限3个月为例，合法利息计算如下：
合法利息 = 500 × 4.35% / 12 × 3 = 54.38元
超额利息违法
超出合法利息部分的利息属于超额利息，违反《民法典》规定。根据《民法典》第六百八十条规定，出借人与借款人约定利率超过同期同类贷款利率四倍的，超过部分的利息约定无效。
例如，借款500元，期限3个月，约定利息为100元。根据合法利息计算，合法利息应为54.38元。超出部分的利息为100元 - 54.38元 = 45.62元，属于超额利息，违法无效。
超额利息法律后果
借款人在支付超额利息后，有权要求出借人返还。出借人拒绝返还的，借款人可以向人民法院提起诉讼。法院在审理过程中，会认定超额利息部分无效，责令出借人返还给借款人。
此外，出借人如果长期以高利放贷，以牟取非法利益的，可能构成非法经营罪，将承担刑事责任。
保护自身权益
为了保护自身权益，借款人应注意以下事项：
借款前，了解并遵守民间借贷的法律规定。
与出借人签订书面借款合同，明确借款金额、利率、期限等重要条款。
注意利息计算方式，避免被超额利息侵害。
如遇超额利息，及时与出借人协商，或向有关部门投诉反映。
民间借贷是一种常见的经济活动，合法借贷可以满足双方的融资需求。但借款人应谨慎对待，遵守法律规定，保护自身权益，避免因超额利息陷入债务陷阱。