年化利率与月息计算
年化利率是借款利率的年利率，而月息是借款利率的月利率。两者之间的换算关系为：年化利率 = 月息 × 12。因此，年化利率为 %4 的借款，其月息为 %4 / 12 = 0.33%。
月还息计算
在等额本息还款方式下，月还息可通过以下公式计算：月还息 = 贷款本金 × 月利率 × (1 + 月利率)^还款期数 / ((1 + 月利率)^还款期数 - 1)。
借款利率高低评估
借款利率的高低应根据不同因素进行评估，包括贷款期限、贷款用途、借款人信用状况等。一般而言，贷款期限越长、贷款用途越消费性，借款人信用状况越差，借款利率往往越高。此外，不同贷款机构的借款利率也可能存在差异。
借款案例分析
以借款 5 万元，年化利率 %4，贷款期限为 1 年的借款为例，其月还息计算如下：
月还息 = 50000 × 0.0033 × (1 + 0.0033)^12 / ((1 + 0.0033)^12 - 1) ≈ 429.17 元
可见，借款 5 万元，年化利率 %4，一年内需支付利息 429.17 元 × 12 = 5150 元。
年化利率是否合适评估
年化利率是否合适应综合考虑贷款用途、贷款期限、借款人信用状况和贷款机构等因素。一般而言，用于生产经营的贷款，其年化利率往往低于用于消费的贷款；贷款期限越长，年化利率往往越高；借款人信用状况越好，年化利率往往越低。不同的贷款机构也可能提供不同的年化利率。
在借款前，借款人应根据自身情况选择合适的贷款机构和贷款产品，并仔细比较不同的借款利率，选择最适合自己的借款方案。